Привет! Могу ли я получить обратно проценты по ипотеке? Выплата процентов по ипотечному кредиту в установленном законом размере происходит после погашения части стоимости дома. Таким образом, выплаты и возврат налогов по процентам по ипотеке обычно обрабатываются параллельно. Давайте сегодня рассмотрим эту непростую проблему, которая поможет вам быстрее расплачиваться за квартиру, если ваша ипотека будет выплачена досрочно.
Инструмент, с помощью которого вы можете вернуть часть денег, уплаченных за проживание, называется налоговым вычетом. Этот же механизм позволяет произвести частичный возврат наличными ипотечного налога на уплаченные проценты. Вы узнаете, как получить возврат налога на ипотеку в обоих вариантах ниже.
Все граждане России платят налоги. Основной налог, который платят все работники, — это так называемый подоходный налог. В противном случае это называется подоходным налогом с населения (НДФЛ). Как правило, граждане не идут в банк для оплаты НДФЛ, не платят подоходный налог в личном кабинете или через мобильное приложение, как в случае с счетами или штрафами за нарушение правил дорожного движения. Налоги за вас платит работодатель.
С каждых 10 рублей вашей зарплаты он вам платит только 8,7 рубля. Оставшиеся 1,3 рубля работодатель перечисляет государству. Вы можете даже не регистрировать его, но из каждых 10 тысяч вашего заработка 1300 рублей не пойдут вам в карман.
Налоговый вычет при покупке дома
Это правило. Но есть одно исключение. Это освобождение называется налоговым вычетом. Заинтересовавшись тем, что люди покупают жилье, государство частично позволяет своим гражданам отменять подоходный налог, если граждане потратили свою зарплату на покупку жилья. При покупке дома осуществляется возврат подоходного налога с населения.
Если вы покупаете квартиру или дом по ипотечной ссуде, ипотечные платежи, которые пошли на уплату банковских процентов, также считаются жилищными расходами. Гражданин, купивший эту недвижимость, получает налоговый вычет. На этом основании выплачиваются проценты по ипотеке.
Начнем с налогового вычета на долю капитала при покупке квартиры или другого дома, потому что перед тем, как потребовать выплаты процентов по ипотеке, необходимо произвести зачет основной суммы. Возможно, вы вернете проценты банку раньше, чем предполагалось, а основная сумма никуда не денется.
Допустим, вы заработали миллион рублей в 2016 году. Ежемесячно они регулярно автоматически (через организацию-работодателя) платят 13 рублей с каждой сотни. За год вы отдали в казну 130 000 рублей, это ровно 13% от налоговой базы, то есть вашего годового заработка. И вдруг в конце года вы купили комнату в общей квартире за 500 000 рублей. Здесь государство предлагает вам налоговый вычет. Он уменьшает вашу налоговую базу на эти 500 тысяч и говорит вам, что вы должны платить 13% подоходного налога не от полной суммы вашего заработка, а с его суммы за вычетом стоимости приобретаемой недвижимости, т.е вам необходимо вернуть 65000 рублей ранее уплаченные вами налоги вашим работодателем. Это позволяет вам вернуть налоговый вычет в размере 13.
Вот как работает налоговый вычет. По сути.
Порядок расчета налогового вычета
Переходя к конкретным расчетам, нужно учитывать ряд ограничений, не позволяющих получить всего 13% от покупки квартиры по ипотеке.
- Государство устанавливает лимит налогового вычета. Она не может превышать двух миллионов рублей по стоимости дома и трех миллионов по ипотечным процентам. 13 процентов этих сумм составляют 260 тысяч и 390 тысяч рублей соответственно. Это означает, что максимальная полученная доходность составит 650 тысяч рублей. И ни копейки больше. Меньше легко.
- Государство не соглашается вернуть вам больше, чем вы уже заплатили. То есть, если вы заработали миллион, купили дом за полмиллиона, вычет будет полмиллиона, а тринадцать процентов от этого — 65 тысяч рублей. Что, если, с другой стороны, вы заработаете полмиллиона и купите дом за миллион? Возможно, вы копили деньги несколько лет или свекровь помогла ускорить процесс покупки. Ваш возможный вычет за текущий год будет равен налогу на прибыль, который вы уплатили в этом году, то есть 13 процентов от 500 тысяч — это 65 тысяч рублей. Справедливости ради скажу, что когда в следующем году вы заработаете еще полмиллиона и в результате заплатите еще 65 тысяч дохода, государство вернет вам эти деньги, так что вы выберете весь налоговый вычет в размере 130 тысяч из 500 тысяч за 2 года.
Оба супруга могут вернуть ипотечный налог, если квартира куплена на двоих. Неважно, кто заплатил по ипотеке.
Распределение будет происходить во время покупки долей в совместном владении — в соответствии с долей каждого супруга. При покупке квартиры в совместной собственности — по декларации мужа и жены, исходя из размера их доли (от 30% до 70% или от 90% до 10% и т.д.). Кроме того, если один из супругов уже получил вычет, доля другого не может превышать 50% причитающегося вычета. Вторые 50% никто не получит, так как супруг уже получил вычет за другую квартиру.
Пример: супруги купили квартиру в совместном владении стоимостью 5 млн руб. Согласно заявлению, их взносы составили от 50 до 50. Всего каждый из супругов может получить налоговый вычет в размере 2,5 миллиона, установленный законом порог составляет 2 миллиона, поэтому каждый из супругов получит по 260 тысяч рублей. Кроме того, если супруга не получает доход (материнство или домохозяйка и т.д.), То вы можете написать супругу в заявлении о распределении вычета доли в размере 100%, а супруге — 0%. В дальнейшем супруг не потеряет право на налоговый вычет и, если он пойдет на работу, сможет подать новое заявление с другим распределением долей.
Налоговый вычет на проценты по ипотеке произвольно распределяется между супругами по требованию, и не имеет значения, кто фактически платит по ипотеке. Каждый год при подаче заявки необходимо будет указать желаемое соотношение долей, чтобы вернуть максимально возможный налог на ипотеку.
Пример расчета
Как вернуть 13 ипотеку? Налоговый вычет и возврат подоходного налога с процентов по ипотеке аналогичны вычету стоимости.
Пусть ваша зарплата будет миллион рублей в год. И так — 10 лет. Допустим, в конце декабря этого года вы купили дом по цене 2 200 000 рублей. На эту покупку вы взяли ипотечный кредит на полтора миллиона рублей. Ипотека в 2016 году выдана сроком на пять лет, ставка 12% годовых. На что вы имеете право при возврате подоходного налога с населения с процентов? А как вернуть проценты по кредиту?
Ваш налоговый вычет по налогу на имущество составит 260 000 рублей. Это 13% от стоимости квартиры, но не более 2млн.
В отчетном году вы уплатили подоходный налог в размере 130 000 рублей, что составляет 13 процентов от вашего миллиона доходов. Вся компенсация подоходного налога с населения при покупке квартиры с ипотекой или без нее будет входить в эти 130,000.
Что можно запросить в год, следующий за годом покупки? Если ваш доход не изменился, вы получите еще 130 000. За 2 года вы полностью получили вычет по налогу на имущество за квартиру, и пора требовать возмещения НДФЛ с уплаченных процентов.
На третий год можно погасить проценты по ипотеке. За эти три года вы выплатили банку около 417 тысяч рублей процентов. Из них вы имеете право вернуть по ипотеке 13 процентов, по ипотеке — 54210 процентов.
Так что, даже если в третий год вы еще и налоги заплатили 130 000 рублей, вы получите вычет только 54210. В следующем году сумма будет еще меньше, потому что вы отправляете данные только по процентам, уплаченным за 4 года. Это около 63,7 тысячи штук, возмещение комиссии по ипотечным процентам составит всего 8281 рубль.
С годами вы будете получать все меньше и меньше налоговых возмещений, поскольку выплаты по ипотеке (проценты) будут уменьшаться. В случае досрочного погашения эта сумма еще больше уменьшится.
Максимальная процентная доходность по ипотеке в нашем примере составит 2 200 000 * 13% = 286 000 по графику, только 501 807 рублей процентов будет выплачено через 5 лет. Из них 13 процентов можно вернуть через налог, максимум 65 234 рубля можно вернуть. И это при условии погашения кредита строго по графику.
Запрошенные документы
Для удержания необходимо подготовить и подать пакет документов в территориальную инспекцию Федеральной налоговой службы (ФНС) по месту постоянной регистрации. Вам необходимо подготовить три комплекта документов:
- Основные документы
- Документы на право собственности на дом
- Документы на ипотечный кредит, для перерасчета НДФЛ по ипотеке.
К документам первой группы относятся:
- Заграничный пасспорт. Лучше иметь копию с собой. Для определения индивидуального налогового номера (ИНН) обычно достаточно паспорта. На всякий случай подайте заявление через налоговую на выдачу справки о постановке на учет. Паспорт предъявлять не нужно, просто покажите его.
- Заявление о возврате подоходного налога. Это приложение содержит данные вашего банковского счета. Вы можете скачать его на нашем сайте.
- Справка по форме 2-НДФЛ. Эту справку можно получить в бухгалтерии по месту работы. В этой справке отражена сумма начисленного и удержанного подоходного налога (НДФЛ). Именно эта сумма подлежит возврату.
- Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Здесь вы можете скачать электронный образец и саму форму, а если у вас стабильная работа и зарплата, вы легко сможете заполнить ее самостоятельно. В сложных случаях лучше воспользоваться помощью профессионалов.
Вторая группа — это размещение документов. В базовом случае таких документов всего три:
- Договор купли-продажи жилья. Следует указать сумму, на которую был куплен товар.
- Акт приемки объекта, подписанный обеими сторонами.
- Свидетельство о постановке на учет в государственных органах собственности на объект.
Убедитесь, что у вас есть оригиналы и, на всякий случай, копии для проверки.
И, наконец, третья группа: документы по кредиту. Помните, что в первую очередь оформляются документы на компенсацию стоимости покупки дома, а уже потом — возврат налога при покупке недвижимости по ипотеке. В третьей группе всего два документа:
- Соглашение о ссуде между вами и банком, выдающим ссуду. Чтобы получить возврат налога за покупку квартиры по ипотеке, необходимо обязательно указать объективный характер кредита — на покупку жилья. Будет ли доходность по ипотеке 13% — это не зависит от банка, это зависит от вас и вашего работодателя. Неотъемлемой частью договора является план платежей, который вы обязуетесь выплатить, с распределением по частям суммы погашения долга и выплатой процентов по ипотеке.
- Справка из банка о платежах, прошедших в течение года, с обязательной расшифровкой суммы возврата учреждения и услуги по кредиту. Для возврата процентов по ипотеке, по процентам по ипотеке требуется расшифровка. Обратитесь в свой банк, и вам выдадут справку по специальной форме. Данные справки могут отличаться от таблицы договора, например, в случае досрочного погашения кредита. Выплата денег в случае досрочного погашения кредита происходит в указанные сроки.
Имейте при себе копию документов, будьте готовы приложить их к заявлению о возврате подоходного налога физических лиц при покупке жилья и выплате процентов по ипотеке.
После того, как вы подадите заявление, налоговая служба приступит к рассмотрению вашего дела. Проверка действительности возврата налога на прибыль занимает от двух до четырех месяцев. После этого при положительном решении деньги будут зачислены на ваш счет.
Кто имеет право на вычет, а кто нет
Существуют разные категории граждан, которые могут воспользоваться налоговым вычетом:
- Он получает это впервые
- У него официальная «белая» зарплата с вычетами по НДФЛ
- Иностранцы, проживающие в Российской Федерации (проживающие и работающие в России 183 дня в году).
- Получать прочий доход, облагаемый налогом по ставке 13% от НДФЛ.
Невозможно получить вычет:
- Безработные, пенсионеры и граждане с неофициальным доходом, женщины в декрете.
- Предприниматели со специальными формами налогообложения.
- Ранее выводил.
- Владельцы недвижимости, приобретенной за счет других граждан (должны быть подтверждены чеками, квитанциями и т.д.).
- Нерезиденты
- Покупатели, если они купили недвижимость у близких родственников или опекунов.
Если вы женщина и ранее получали налоговый вычет, а затем ушли в декретный отпуск, но у вас все еще есть лимит на налоговый вычет, который вы можете получить, после выхода из декретного отпуска вы можете продолжать получать его снова.
Возврат НДФЛ по ипотеке переживает ряд трудных времен, но, поверьте, списание части основного долга за счет этих выплат будет серьезным подспорьем. Кроме того, если вы не хотите погашать ипотеку этими деньгами, вы всегда можете потратить их на ремонт или другие важные вещи, потому что этот вычет просто поступает на ваш счет, и вы можете распорядиться им по своему усмотрению.
это все на сегодня. Ждем ваших вопросов в комментариях. Подпишитесь на обновления проекта и нажимайте кнопки социальных сетей.
