Нужно ли платить налог за сдачу квартиры в аренду в 2021 году: сколько он составляет, как рассчитать и не платить законно

Аренда жилья — это обычная гражданско-правовая сделка, в результате которой одна сторона передает другую в пользование жилым помещением за определенную плату. Должен ли я платить налоги за аренду квартиры и сколько это стоит, давайте сегодня рассмотрим эту проблему.

Я должен платить налоги за аренду квартиры

Я должен платить налог за аренду квартиры в 2021 году: сколько он стоит, как рассчитать и не законно платить

По договору аренды арендаторы обязаны платить арендодателю. Обычно это происходит каждый месяц, но возможны и другие варианты. Таким образом, владелец квартиры получает доход от сделки. И все доходы граждан облагаются налогом. В результате необходимо платить налог за аренду жилья.

Уклонение от уплаты взносов в государственный бюджет преследуется по закону. Гражданин может нести как административную, так и уголовную ответственность. Это зависит от суммы задолженности перед федеральной налоговой службой.

Оплатить налог на аренду квартиры можно тремя способами:

  1. Налог на доходы физических лиц.
  2. Налогообложение патентов.
  3. Упрощенное налогообложение.

Зная, какие налоги платит собственник в этих случаях, вы сможете выбрать для себя самый дешевый вариант.

Порядок уплаты налогов физическому лицу

Если гражданин арендует жилье, налог составляет 13% от арендной платы. В то же время в российском законодательстве есть правило, согласно которому люди, кратковременно проживающие в России, должны платить более высокий налог, чем постоянные жители. Таким образом, если домовладелец проживает в чужой стране более 183 дней, налог составляет 30%.

Для внесения средств в госбюджет физическому лицу не нужно собирать документы. Все, что вам нужно, это подать налоговую декларацию в налоговую инспекцию. Сдается 3 НДФЛ при аренде квартиры до конца апреля. Заполнить документ просто. В нем содержится личная информация, а также какой уровень дохода от сделки получен за год и какой налог необходимо уплатить за аренду квартиры. Образец наполнителя можно найти в Интернете.

Хотя декларация подается в апреле, полная сумма годового сбора должна быть оплачена до конца июля.

Многих налогоплательщиков интересует возможность как-то снизить размер НДФЛ при аренде квартиры. Стоимость фиксирована для всех физических лиц и на всей территории России. Но вы все равно можете уменьшить сумму.

Это можно сделать следующим образом: из полученной арендной платы вычесть сумму арендной платы и других коммунальных услуг. В результате реальный доход будет ниже, а это значит, что в госбюджет нужно будет уплачивать меньше налога на прибыль от аренды квартиры.

Пример: жилье сдается за 10 тысяч рублей в месяц. За год (12 месяцев) доход составит 120 000 рублей. Ставка налога составляет 13% (0,13). Вам необходимо перечислить в бюджет 120 000 * 0,13 = 15 600 рублей.

Вопреки распространенному заблуждению, налог нельзя уменьшить с помощью векселей. Позиция о том, что обычная квартира снижает размер арендного дохода, ошибочна.

Согласно позиции Минфина, коммунальные платежи делятся:

  • для платежей по факту (через счетчики: счет-фактура, вода);
  • платежи, не зависящие от потребления (отопление).

Если арендатор компенсирует собственнику квартиры только затраты на счетчики, то в этом случае последний не имеет дохода, поскольку арендатор оплачивает только израсходованные ресурсы, потраченные на личные нужды. Но и уменьшать доход на эту сумму тоже нельзя — для этого нет оснований.

Если арендатор оплачивает общую квартиру, не зависящую от фактического потребления, собственник имеет доход и должен платить с него НДФЛ. Например, если собственник помимо арендной платы в размере 10 000 рублей получает компенсацию за отопление в размере 2 000 рублей, считается, что совокупный налогооблагаемый доход за месяц составит 12 000 рублей. Эта компенсация должна быть указана в выписке 3-НДФЛ.

Таким образом, коммунальные платежи не только не уменьшают общий доход, но в некоторых случаях могут его увеличить.

Порядок уплаты налога индивидуальными предпринимателями по патенту

Чтобы на законных основаниях арендовать жилую недвижимость для проживания, другие могут подать заявку на получение патента. Суть патентной системы заключается в уплате государственной ренты авансом, а не в исчислении общей годовой суммы. Патент приобретается за плату, размер которой зависит от площади объекта недвижимости.

допускается приобретение патента на срок от шести месяцев до одного года. Покупка возможна только после регистрации гражданина в качестве ИП. Получив справку, подтверждающую наличие индивидуального предпринимателя, вы можете смело обращаться в налоговый орган, расположенный по месту регистрации.

У вас должно быть заявление с просьбой о разрешении на использование патентного налогообложения. Патент выдается не позднее 5 рабочих дней. Начинает действовать с момента выдачи. Такое налогообложение более выгодно в случаях, когда гражданин снимает одновременно несколько жилых объектов и получает высокий доход. Ведь предоплата рассчитывается в среднем.

Недостатком патентной системы является высокий риск потери денег. Это может произойти, если домовладелец покупает патент на определенный период времени, и люди, которые снимают дом, въезжают до этого срока.

Внимание! Поскольку гражданин зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, ему необходимо будет уплатить страховые взносы. Их размер фиксированный и составляет 32 385 рублей.

Порядок уплаты рентного налога индивидуальных предпринимателей по упрощенной системе налогообложения

Я должен платить налог за аренду квартиры в 2021 году: сколько он стоит, как рассчитать и не законно платить

также возможна законная уплата налога при сдаче жилья при оформлении статуса индивидуального предпринимателя и упрощенной системы налогообложения. В этом случае сумма выплаты составляет всего 6% от полученного дохода. Кроме того, требуется уплата пенсионного взноса, размер которого устанавливается одинаковым для всех индивидуальных предпринимателей.

Порядок регистрации и оплаты следующий:

  1. Составление заявления и сбор документов для регистрации индивидуального предпринимателя.
  2. Уплата государственных пошлин.
  3. Обращение в налоговый орган по месту постановки на учет. Документы можно подать лично или отправить через почтовое отделение или официальный налоговый сайт ФНС.
  4. Получить свидетельство о регистрации индивидуального предпринимателя.
  5. Заполните декларацию и отправьте в налоговую.
  6. Выплата 6% от суммы дохода каждые 3 месяца.

Пенсионный взнос уплачивается до конца года. Но вы также можете платить ежеквартально. Это даже выгоднее, так как уменьшится сама сумма налога. Происходит это так: гражданин ежеквартально производит выплаты в Пенсионный фонд РФ, поэтому при составлении декларации он указывает эти взносы и вычитает их из суммы сбора налога. В результате сумма налога уменьшается.

Пример расчета налога на аренду квартиры по упрощенной системе налогообложения: жилье сдается за 50 тысяч рублей. Сумма взыскания = 50,000×6% x12 месяцев = 36,000 в год. Это просто сумма налога. Также необходимо прибавить пенсионные и медицинские взносы — 32 385 руб.

Ответственность за неуплату

В настоящее время многие люди не заключают формальный договор при аренде дома, поэтому не платят налоги. Государственные органы не могут контролировать всех владельцев собственности в стране. Но выявить правонарушителя можно и по другим гражданам, например, по соседям.

При получении информации о незаконном проживании жильцов правоохранительные органы проверяют достоверность информации. Если факт аренды подтверждается, все данные передаются в налоговую.

неписаным договором доказать операцию сложно. При отсутствии у налоговых органов причин дело передается в суд. Но и там, как показывает практика, недобросовестный дефолт отозвать редко.

Если действия нарушителя все же будут признаны незаконными, он будет привлечен к ответственности. Штрафы за аренду квартиры без уплаты налогов будут следующими:

  • Штраф за уклонение от уплаты налогов. Его стоимость составляет 20% от суммы долга перед налоговым инспектором. Умышленное уворачивание вдвое в размере.
  • Штраф за непредставление декларации, которую необходимо подать до конца апреля. Размер 5% за каждый день просрочки.
  • Штраф за каждый день просрочки уплаты налогового сбора. Обратный отсчет начинается с последнего дня выплаты.

Важно! Если преступника поймают не в первый раз, ему придется приготовить суммы, размер которых вдвое превышает сумму, указанную выше. Помимо штрафных санкций, неплатежеспособная сторона обязана выплатить государству долг за весь период аренды квартиры.

За неправомерное использование жилья и уклонение от уплаты налогов влечет не только административную, но и уголовную ответственность. Предоставляется, если задолженность превышает 300 тысяч рублей. Арендодателю придется заплатить крупный штраф до 300 тысяч рублей. Помимо денежного штрафа, нарушитель может свободно платить в течение одного года.

Суд вправе лишить правонарушителя лишением свободы на срок более 3 лет, если он получил от сдачи недвижимости более 2 миллионов рублей и не передал государству необходимую часть средств. Такие большие суммы особенно актуальны для крупных мегаполисов, где аренда жилья стоит дорого.

Как законно не платить налоги за аренду квартиры

Я должен платить налог за аренду квартиры в 2021 году: сколько он стоит, как рассчитать и не законно платить

арендодатели чаще прибегают к незаконному освобождению от налогов при аренде квартиры. Они просто не заключают договор аренды. При отсутствии документальной регистрации налоговая служба не может знать о существовании фактической операции и, следовательно, не будет требовать уплаты налога.

Но этот метод не соответствует законодательству, он его обходит. При обнаружении такого нарушения ответственность несет арендодатель. Поэтому лучше использовать легальные методы, чтобы не платить налоги с аренды квартиры.

К ним относятся следующие варианты:

  1. Заключаем договор на 11 месяцев. В этом случае доход арендаторов не будет облагаться налогом. По истечении срока действия договора допускается его повторное заключение. Точно опять же, не продлевается, иначе от налогов не избавишься.
  2. Укажите бесплатное пользование помещением. В этой ситуации владелец также не будет получать деньги от своей собственности, поэтому он не обязан платить налоги за аренду недвижимости.
  3. Потеря контракта. Перед подачей налоговой декларации можно просто расторгнуть договор. Из-за его отсутствия невозможно подтвердить транзакцию, а значит, никто не потребует оплаты.

Эти методы позволяют юридически избежать налогообложения без последующей ответственности. Но по сути они тоже представляют собой своего рода обход закона, но не имеют негативных последствий.

Производство

однозначно сказать, какой способ оплаты наиболее выгоден для владельца, невозможно. Все зависит от конкретной ситуации. Для сравнения можно произвести расчеты по всем вариантам налогообложения.

Гражданин снимает двухкомнатную квартиру в Москве, получает годовой доход 654,6 тысячи рублей. Размер налога в зависимости от метода налогообложения будет следующим:

  1. От частного лица: 85 098 руб. (654 600×13%).
  2. Как ИП по упрощенной системе: 39 276 руб. (654 600х6%). К этой сумме еще нужно добавить страховые взносы — 32 385 руб.
  3. Как патентообладатель: патент на двухкомнатную квартиру будет стоить около 30 тысяч рублей. Также необходимо добавить обязательные страховые взносы для предпринимателей — 32 385 руб.

Пример показывает, что выгоднее получить патент. Но его стоимость может варьироваться в зависимости от площади жилой недвижимости, района ее расположения. Поэтому для каждой ситуации необходимо проводить расчеты, чтобы определить более дешевый вариант уплаты налогов от сдачи квартиры в аренду.

Если вам нужна помощь с оформлением документов на квартиру или уплатой налогов, запишитесь на бесплатную консультацию к нашему юристу. Оставьте свои контактные данные на сайте и мы вам перезвоним.

Также вас будет интересовать, стоит ли снимать квартиру и насколько это выгодно.

Пожалуйста, оцените пост и поставьте лайк.

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Статьи про российские законы, советы и решения проблем
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: