Подробно про документы для налогового вычета по ипотеке по процентам и жилью в 2021 году

Привет! С помощью налогового вычета каждый гражданин России может частично компенсировать затраты на покупку дома. Узнайте больше о том, что такое налоговый вычет, кто может рассчитывать на его получение и какие документы необходимы для налогового вычета по ипотеке.

Два типа ипотечных вычетов

Подробности о документах на налоговый вычет по ипотеке и жилищным процентам в 2021 году

Говоря о налоговом вычете, важно понимать, что речь идет о снижении налоговой базы (всего совокупного дохода налогоплательщика, с которого берется подоходный налог) или о получении из бюджета возврата сверхнормативного НДФЛ. Право на частичное возмещение уплаченного подоходного налога имеют граждане России, официально работающие по гражданскому праву или трудовому договору и ежемесячно удерживающие 13% из государственного бюджета.

В случае покупки квартиры или дома за счет заемных средств заемщик может получить 2 налоговых вычета:

  • базовый;
  • удержание процентов.

Основной налоговый вычет дает заемщику право не платить НДФЛ с суммы, установленной на законодательном уровне. В частности, ст. 220 Налогового кодекса РФ гласит, что максимальная сумма налогового вычета при покупке дома, квартиры или земли составляет 2 миллиона рублей (без учета процентов, уплаченных по кредиту). То есть вернуть можно 13% от этой суммы — не более 260 тысяч рублей.

Основной вычет имеет следующие характеристики:

  • получить право на возмещение расходов на приобретение жилой недвижимости можно только после регистрации объекта недвижимости или получения акта приема-передачи жилья;
  • ссуда обязательно должна иметь целевое использование, подтвержденное подписанием кредитного договора;
  • в вычет могут быть включены как заемные средства, так и собственные средства заемщика, потраченные на приобретение жилья.

С начала 2014 года у граждан России появилась возможность получить вычет по уплаченным процентам по ипотеке согласно графику выплат. У вычета процентов тоже есть нюансы. Между ними:

  • максимальная сумма удержания — 3 миллиона рублей, что позволяет вернуть до 390 тысяч рублей;
  • погашать можно только проценты, фактически уплаченные по кредиту за предыдущие годы;
  • при покупке недвижимости до 01.01.2014 может быть получен вычет из полной суммы расходов клиента на уплату процентов;
  • в случае покупки дома после 01.01.2014 г можно будет вернуть только максимальную сумму, предусмотренную законом (3 млн руб);

Налоговый вычет по ипотечным процентам начинает выплачиваться после получения основного вычета в том году, в котором были переведены последние средства для основного вычета.

Кто имеет право на вычеты

Подробности о документах на налоговый вычет по ипотеке и жилищным процентам в 2021 году

Законное право на получение налогового вычета по ипотечной ссуде сохраняется исключительно за гражданами России, имеющими официальную работу, за которую их работодатель ежемесячно уплачивает в бюджет подоходный налог в размере 13%.

Вы можете получить материальную компенсацию за вычетом в следующих случаях:

  1. При покупке жилой недвижимости (дома, квартиры) по договору купли-продажи.
  2. В случае строительства частного дома.
  3. Когда налогоплательщик проводит строительные и ремонтные работы на обозначенном имуществе (здесь вам нужно будет подтвердить все расходы чеками и другими квитанциями).
  4. Для выплаты процентов, начисленных по ипотечному кредиту.

Невозможно будет вернуть НДФЛ за приобретенные дома и проценты, если:

  • если квартира была куплена до 01.01.2014 и право на вычет уже использовано;
  • если недвижимость приобретена лицом на иждивении покупателя (близкими родственниками);
  • если род занятий не оформлен (т.е человек получает серую или черную зарплату и, следовательно, не платит подоходный налог);
  • если в процедуре приобретения жилья принимал участие прямой работодатель налогоплательщика (например, внес свою долю от стоимости имущества);
  • если помимо кредитных средств жилая недвижимость приобретена за счет инструментов и мер государственной поддержки (гранты, а также фонды материнского капитала);
  • если жилье было приобретено после 01.01.2014, но лимит вычета исчерпан.

Нерезиденты, проживающие и работающие в РФ, даже если они купят здесь квартиру или дом, не имеют права на получение налоговых вычетов по налогу на имущество.

Учетные документы на квартиру

Подробности о документах на налоговый вычет по ипотеке и жилищным процентам в 2021 году

Право на вычет задокументировано. В перечень документов для возврата НДФЛ входят:

  1. Денежно-кредитная политика на квартиру или дошкольное учебное заведение (копия).
  2. Заполненная форма налоговой декларации 3-НДФЛ.
  3. Акт приема-передачи жилой недвижимости налогоплательщику.
  4. Российский паспорт (+ копии всех страниц).
  5. Заявление о возврате подоходного налога.
  6. Справка о начисленной заработной плате формы 2-НДФЛ (если оформляется заявление о возврате НДФЛ за 2016 год, то справка о доходах именно за этот период требуется).
  7. Свидетельство о праве собственности на недвижимость (в случае покупки дома на вторичном рынке).
  8. Копии платежных документов (квитанции, кассовые чеки, банковские выписки, подтверждающие перевод денег со счета покупателя на счет продавца и т.д.).
  9. Справка ИНН (по желанию).
  10. Договор займа / ипотеки, содержащий всю информацию о параметрах кредита.

Помимо вышеуказанных документов, налоговая администрация может по своему усмотрению запросить другие дополнительные документы (например, декларацию о распределении налогового вычета между супругами, состоящими в официальном браке).

Документы для удержания процентов

Для фиксации налогового вычета по ипотечным процентам, помимо стандартного пакета документов налогоплательщика, вам потребуется предоставить копию кредитного договора и справку из банка о сумме процентов, уплаченных по кредиту. Такой сертификат следует заказывать у кредитора заранее, так как некоторые банки выдают его не сразу, а через несколько рабочих дней. Также следует быть готовым к тому, что такая услуга предоставляется за дополнительную плату.

В некоторых случаях Налоговое агентство может также запросить документы, подтверждающие уплату процентов по ссуде. В этом случае клиент должен приложить к заявке копию квитанций, платежных поручений или выписки со счета, заверенную печатью и подписью уполномоченного лица.

В случае невозможности предоставления платежных документов налогоплательщик может обратиться к Письму ФНС РФ № ED-4-3 / 19630 от 22 ноября 2012 г., в котором указано необязательное включение в комплект документов свидетельств о заинтересованности и расписок.

В случае рефинансирования ипотеки в стороннем банке можно получить вычет процентов, уплаченных как по первоначальной, так и по новой ссуде. При этом важным условием является указание в новом кредитном договоре целевого назначения выдачи заемных средств — рефинансирования предыдущего кредита.

Как заполнить 3-НДФЛ

Вы можете узнать, как заполнить 3 личных налоговых декларации для вычета по ипотеке, из этого видео.

Обязательным этапом возврата подоходного налога является заполнение декларации 3-НДФЛ. Этот документ составлен таким образом, что даже у человека с экономическим образованием могут возникнуть вопросы и трудности при вводе информации. Помимо самостоятельного заполнения декларации, налогоплательщик вправе использовать все инструменты, доступные для этих целей. К счастью, сегодня существует множество вспомогательных программ, сервисов, компаний и частных лиц, которые готовы взять на себя эту ответственность за определенную плату.

Заполнение 3-НДФЛ для физических лиц включает в себя следующие этапы:

  1. Заполнив титульную страницу.

Здесь указывается информация о налогоплательщике (ФИО, дата и место рождения, CIF, паспортные данные, место жительства) и вводятся цифровые коды (коды: налоговый период, налоговый орган, категория плательщика и номер исправления).

  1. Завершение раздела 1.

Раздел 1 содержит информацию о сумме налога, подлежащей возврату декларанту или подлежащей уплате. Дополнительно указываются КБК и код территории по общероссийскому классификатору.

  1. Расчеты в разделе 2.

Здесь налогоплательщик рассчитывает налоговую базу и суммы налога по разным ставкам.

  1. Заполнение листов.

Вам нужно будет ввести необходимые данные в следующие листы:

  • Лист А (фиксирует весь доход, полученный на территории России, и значение налоговой ставки, заполняется информация об источнике выплат, сумме дохода и налогов);
  • Лист Б (отражает доход, полученный декларантом за пределами РФ);
  • Лист Б (указывается доход от хозяйственной деятельности);
  • Лист D (здесь рассчитывается сумма дохода, освобожденного от налога на прибыль);
  • Ведомости Д1, Д2, Э1, Э2, Ж (здесь информация по всем видам налоговых отчислений);
  • Лист Z (рассчитывает налоговую базу доходов по операциям с ценными бумагами);
  • Лист I (определяется налогооблагаемый доход от участия в инвестиционных компаниях).

Если человек вообще не понимает приведенных в указанном списке понятий, для экономии времени и сил лучше обратиться к профессионалам или воспользоваться специальной программой. Образец заполненного документа легко найти и скачать на нашем ресурсе.

В любом случае важно не торопиться и очень внимательно проверить актуальность и правильность указанной информации, так как в случае обнаружения налоговыми ошибками налоговой декларации декларация будет отклонена. А это чревато переносом срока получения суммы компенсации.

Жалоба может быть подана в бумажном или электронном виде по выбору гражданина.

Порядок подачи документов

Подробности о документах на налоговый вычет по ипотеке и жилищным процентам в 2021 году

Есть два основных способа получить возврат подоходного налога:

  • путем подачи заявления в Агентство по доходам с указанием общей суммы за год, за который возвращается налог;
  • с помощью работодателя, которому направляется извещение ФНС о праве на получение налогового вычета в виде освобождения от ежемесячного подоходного налога с населения.

Первый способ является наиболее оптимальным, так как деньги будут переведены человеку в полном объеме, который можно потратить на ваше усмотрение. В соответствии с этим вариантом налогоплательщик заранее собирает весь перечень документов и справок, заполняет декларацию 3-НДФЛ, заявление на удержание и обращается в налоговую службу. В случае положительной оценки заявитель получит причитающуюся сумму на свой банковский счет (согласно указанным показаниям).

Второй метод предусматривает обязательное обращение в Агентство по доходам для получения подтверждения права на вычет. Для этого вам потребуется заполнить заявку соответствующего типа и приложить весь пакет документов. В течение 30 дней Налоговая служба выдает гражданину уведомление о праве на налоговый вычет, которое затем должно быть отправлено работодателю налогоплательщика. Далее бухгалтерия организации, где работает собственник вычета, рассчитает заработную плату без взимания налога на прибыль.

Конкретный способ оформления документов на удержание во многом зависит от свободного времени налогоплательщика и характера взаимоотношений с работодателем.

Каждый гражданин России, официально работающий в Российской Федерации и купивший жилую недвижимость за счет ипотечных средств, имеет законное право на получение налогового вычета по ипотеке. В этом случае вы можете вернуть часть суммы, потраченной на покупку жилья, а также расходы на выплату процентов по ипотеке. Максимальный размер компенсации составляет 260 тысяч рублей по первому делу и 390 тысяч рублей процентов. Получение такой помощи может оказаться большим подспорьем при планировании семейного бюджета, особенно в ситуации с уже имеющейся ипотечной ссудой и значительной кредитной нагрузкой.

Вы можете узнать больше о том, как вернуть проценты по ипотеке, из следующего поста. Сообщение содержит пример расчета и принципы, по которым происходит налогообложение.

Если вам нужна помощь в заполнении или возникли сложные вопросы. Это требует индивидуального рассмотрения, вы можете спросить у нашего ипотечного поверенного в специальной форме.

Сегодня вы узнали, какие документы для возврата налога по ипотеке необходимо подать в инспекцию ФНС. Ждем ваших вопросов в комментариях и будем благодарны за оценку статьи.

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Статьи про российские законы, советы и решения проблем
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: