Заполнение 3-НДФЛ при возврате налога на квартиру

Заполнив 3-НДФЛ при возврате квартирной платы

Приобретя собственное жилое пространство, граждане РФ могут рассчитывать на частичную компенсацию затраченных средств.

Для этого достаточно иметь официальное трудоустройство и правильно оформленную декларацию. Но если на рабочем месте все более-менее понятно, то подготовка документов вызывает много вопросов.

Как заполнить налоговый вычет 3-НДФЛ на покупку квартиры и избежать ошибок?

Что такое 3-НДФЛ?

3-НДФЛ — это налоговая декларация, которая показывает информацию о доходах и налогах физического лица, которое обязано платить государству.

Необходимость предоставления этого документа возникает практически везде, даже при составлении договора купли-продажи».

Заполнив 3-НДФЛ при возврате квартирной платы

В этом случае гражданин имеет право получить компенсацию за потраченные деньги, размер которой зависит от 2-х факторов: суммы уплаченного НДФЛ и стоимости приобретенного жилья.

Согласно ст. 220 НК РФ, воспользоваться данной возможностью могут только лица, имеющие официальную работу и платящие налог на прибыль.

Практика показывает, что таким способом можно вернуть до 13% от общей стоимости квартиры. При этом сумма выплат не должна превышать максимально допустимую сумму в 2 миллиона рублей.

Если недвижимость приобретается в ипотеку, заемщик также получает дополнительный вычет в размере уплаченных процентов (до 390 тыс. Руб.).

Способы оформления декларации о доходах

Специалисты выделяют несколько способов заполнения 3 НДФЛ при возврате налога на квартиру:

  1. Способ 1. По установленной форме в письменной или печатной форме. Шаблон фирменного бланка можно скачать онлайн в формате PDF. Несмотря на то, что декларация имеет строго установленную форму, в ее содержание регулярно вносятся изменения и дополнения. Найдите текущий вариант на текущий год.
  2. Заполнив 3-НДФЛ при возврате квартирной платы

    Способ 2. На сайте ФНС в программе «Декларация». Приложение позволяет заполнить 3-НДФЛ, прикрепить электронные документы, а также составить и подать заявление на возврат налога на прибыль. При этом он не только проверит правильность заполнения декларации, но и самостоятельно рассчитает НДФЛ на основании введенных данных. При подаче заявления необходимо предоставить электронную подпись и регистрационный номер, выданный при обращении в отделение ФНС.

  3. Способ 3. На сторонних интернет-ресурсах: «Налог», «Возврат налога», «Налог на доходы физических лиц» и др. порталы имеют удобный интерфейс, позволяющий быстро заполнить декларацию и отправить все необходимые документы. При этом возможность ошибок практически исключена.
  4. Способ 4. Обратиться к консультантам. В этом случае не нужно ничего рассчитывать самостоятельно — достаточно предоставить специалисту все подтверждающие документы. Услуги консультантов и сторонних сайтов являются платными.

Заполняем бланк вручную – пошаговая инструкция

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета при покупке квартиры без вспомогательных средств? Этот способ считается самым сложным, поэтому рассмотрим его подробнее.

Итак, чтобы подтвердить право на возврат НДФЛ при покупке недвижимости, вам необходимо заполнить следующие разделы:

    Заполнив 3-НДФЛ при возврате квартирной платы

  1. Титульная страница: отображает общую информацию о заявителе.
  2. Раздел 1 — содержит данные о сумме возврата.
  3. Раздел 2: Расчет налоговой базы и НДФЛ.
  4. Лист А — включает информацию о доходах, полученных из источников, зарегистрированных на территории России.
  5. Лист D1 — позволяет рассчитать налог на имущество.
  6. Лист Е1 — подготовлен для проведения обычных и социальных отчислений, предусмотренных законом, частными лицами.

Перед вводом данных не забудьте запросить у работодателя справку 2-НДФЛ за весь отчетный период и заказать выписку из ЕГРН. Эти документы содержат всю необходимую информацию.

Также поищите в Интернете образцы завершенных модулей 3-НДФЛ — они позволят вам иметь хотя бы приблизительное представление о том, каким должен быть конечный результат.

Подробные инструкции помогут вам в дальнейшей работе.

Порядок заполнения титульного листа 3-НДФЛ

  1. Напишите свой ИНН вверху.
  2. Введите ноль в строке номера исправления — так будет всегда при первоначальной подаче декларации.
  3. Код финансового периода — 34.
  4. «Налоговый период» — в этом столбце необходимо указать год, за который будет производиться возврат налога (может быть только один!).
  5. Заполнив 3-НДФЛ при возврате квартирной платы

    «Код налогового органа» — как правило, это первые 4 цифры вашего ИНН (первая и вторая указывают код региона, третья и четвертая — местный код ФНС). Кроме того, эта информация доступна на официальном сайте Федеральной налоговой службы.

  6. «Код страны» — 643.
  7. «Код категории налогоплательщика»:
  8. для физических лиц — 760;
  9. для арбитражных управляющих — 750;
  10. для нотариусов — 730;
  11. для индивидуальных предпринимателей — 720;
  12. для юристов — 740;
  13. для предпринимателей во главе фермерских хозяйств — 770.
  14. Введите информацию о налогоплательщике: ФИО, дату и место рождения. Обратите внимание: он должен соответствовать вашим паспортным данным.
  15. «Код вида документа» — 21 (паспорт гражданина РФ).
  16. Затем укажите данные паспорта: серию, номер, наименование выдавшего его учреждения.
  17. «Государство-налогоплательщик» — 1 (для граждан России цифра не меняется).
  18. Место жительства: адрес необходимо указать в паспорте, так как он может не совпадать с местом нахождения приобретаемой недвижимости.
  19. Номер телефона: напишите тот, по которому с вами легко связаться.
  20. «Количество страниц в декларации» — в большинстве случаев это 6.
  21. Дата подписания. Последние желательно доставить в день подачи заявления в налоговую инспекцию.

Порядок заполнения Раздела 1 3-НДФЛ

    Заполнив 3-НДФЛ при возврате квартирной платы

  1. Вверху напишите номер ИНН.
  2. Пожалуйста, введите ваше полное имя.
  3. В строке 010, указав «тип действия», отметьте цифру 2 (возврат денег с баланса).
  4. «Код бюджетной классификации» (строка 020) — перепишите из справки работодателя 2-НДФЛ.
  5. «Код ОКТМО» (строка 030) — смотрите в том же документе.
  6. «Сумма налогов, подлежащих уплате в бюджет» (строка 040) — ставьте ноль, так как все налоги уже уплачены.
  7. «Сумма налога к возврату» (строка 050) — также можно найти в справке 2-НДФЛ. Эти цифры должны соответствовать сумме, удерживаемой из заработной платы в указанном году.
  8. Подпись и дата заявки.

Порядок заполнения Раздела 2 3-НДФЛ

  1. Заполните «шапку»: ФИО заявителя и ИНН.
  2. «Ставка налога» (строка 001) — 13%.
  3. «Общая сумма дохода» (строка 010) — перепишите из справки 2-НДФЛ.
  4. «Прибыль от иностранных компаний» — если налог уплачен и не уплачен, в строке 020 укажите сумму дохода за год.
  5. Вычтите из п.1 пункта 2 и получите сумму налогооблагаемого дохода (строка 030).
  6. Заполнив 3-НДФЛ при возврате квартирной платы

    «Суммы налоговых отчислений» (строка 040) — социальные, обыкновенные и иные отчисления, производимые при выплате заработной платы. Точные цифры указаны в справке 2-НДФЛ.

  7. Все точки до 8 должны быть заполнены нулями.
  8. «Сумма налога у источника» за отчетный год (строка 080) — эта информация также доступна в справке 2-НДФЛ.
  9. Введите нули до пункта 16.
  10. «Сумма налога к возврату» (строка 140) — зависит от установленных лимитов:
  11. при стоимости приобретенного жилья менее 2 миллионов рублей возвращается не более 260 тысяч рублей.;
  12. при размере уплаченных процентов до 1 миллиона рублей реституции подлежат 130 тысяч рублей. Для уточнения данных обратитесь в кредитную организацию с просьбой о выдаче «Справки в Агентство по доходам об уплаченных процентах по кредиту».
  13. Подпись и дата заявки.

Согласно действующему в России в 2021 году законодательству, при покупке квартиры каждый имеет право вернуть до 390 тысяч рублей при условии уплаты этой суммы в виде налогов в течение ближайших 3-х лет после подписания «купли-продажи» контракт на закупку».

Если лимит исчерпан, остаток указывается в строке «Сумма погашения». Также следует отметить, что возможно приобретение жилья и возврат налога до полного исчерпания лимита.

Порядок заполнения Листа А 3-НДФЛ

    Заполнив 3-НДФЛ при возврате квартирной платы

  1. Заполните «шапку», указав ИНН и ФИО заявителя.
  2. «Ставка налога» — 13%.
  3. «Код дохода» — 06 (доход от занятости).
  4. «Сведения об организации» (строки 030, 040, 050, 060) — ИНН, КПП, ОКТМО, наименование.
  5. «Сумма годового дохода» (строка 070) — перепишите из справки 2-НДФЛ.
  6. Сумма начисленного налога (строка 090) — см. Там же.
  7. Сумма фактически удержанного налога (строка 100) такая же.
  8. Подпись и дата заявки.

Порядок заполнения Листа Д1 3-НДФЛ

  1. Заполните «шапку», указав ИНН и ФИО заявителя.
  2. «Код объекта» (строка 010): выберите из предложенных вариантов, правильность выбора укажите в инструкции USRN.
  3. «Форма собственности» (строка 020) — физическая (собственность на квартиру принадлежит физическому лицу), совместная или долевая (жилье оформляется на обоих супругов).
  4. «Знак налогоплательщика» (строка 030) — 01.
  5. Порядок запроса на вычет (строка 040) — 0.
  6. «Код объекта» (строка 050) обычно равен 1 (кадастровый номер).
  7. «Кадастровый номер объекта» (строка 051) — перепишите из выписки ЕГРН.
  8. «Дата акта передачи квартиры» (строка 060).
  9. «Дата проводки» (строка 070) — смотрите оба пункта в одном месте.
  10. Год, с которого можно использовать налоговый вычет, должен совпадать с годом регистрации дома, указанного в параграфе 110.
  11. «Сумма фактически понесенных затрат» (строка 120) — указывает сумму, которую вы заплатили (без учета материнского капитала и грантов, предусмотренных государственными программами).
  12. Выполните «Рассчитать размер доступного удержания».
  13. Полученный результат занести в строку 160 — «Размер налоговой базы за вычетом отчислений».
  14. Укажите «Сумма документально подтвержденных расходов».
  15. Рассчитайте «Оставшийся налог для последующих периодов» (строка 230).
  16. Подпись и дата заявки.

Заполняя налоговую декларацию, помните, что субсидированный налог не возвращается. Для расчетов их необходимо вычесть из стоимости квартиры.

Порядок заполнения Листа Е1 3-НДФЛ

  1. Заполните «шапку», указав ИНН и ФИО заявителя.
  2. Укажите размер удержаний по справке 2-НДФЛ.
  3. Подведите итоги общих удержаний внизу страницы.
  4. Подпишите и отправьте документ.

Особенности заполнения бланка

Процедура заполнения налоговой декларации имеет несколько важных особенностей:

Заполнив 3-НДФЛ при возврате квартирной платы

  • не делайте ошибок, пятен и исправлений — это приведет к возврату;
  • не скрепляйте листы скобами: это может помешать считыванию штрих-кодов;
  • все суммы должны быть указаны в рублях;
  • меньше 50 копеек необходимо уменьшить до целого рубля. Что-то большее должно увеличиваться;
  • все расходы должны быть документально подтверждены;
  • печатать листы можно только с одной стороны;
  • вводить данные необходимо только в те графы, которые необходимы для получения налогового вычета;
  • разрешены только черные и синие туши;
  • все буквы должны быть напечатаны;
  • если нет данных для ввода в обязательные поля, необходимо поставить дефис;
  • при заполнении формы с помощью специальной компьютерной программы все числовые показатели должны быть выровнены с последней строкой справа. В этом случае тире в пустые столбцы не вставляются. Высота персонажа — 16 или 18. Персонаж — Corriere Nuovo;
  • декларация составляется в 2-х экземплярах. Один передается в налоговую, второй остается у заявителя. В этом случае должна быть отметка инспектора;
  • каждая страница должна быть нотариально оформлена или скреплена личной подписью налогоплательщика.
  • Какие документы следует подавать с 3-НДФЛ?

    В пакет документов на 3-НДФЛ при покупке квартиры входят:

      Заполнив 3-НДФЛ при возврате квартирной платы

    1. Копии страниц внутреннего паспорта с регистрационными и личными данными.
    2. Оригинал справки 2-НДФЛ, полученный от официального работодателя.
    3. Заявление о сдаче налоговой декларации физических лиц с указанием платежных реквизитов лицевого счета заявителя (необходимо для перечисления налога).
    4. Заверенные копии документов, подтверждающих покупку квартиры и оплату ее стоимости:
    5. договор купли-продажи или долевое участие в строительстве дома;
    6. акт приема-передачи недвижимого имущества;
    7. свидетельство о государственной регистрации права собственности на приобретаемое имущество;
    8. квитанции, чеки или квитанции об оплате.

    отправить пакет документов вместе с 3-НДФЛ можно несколькими способами: по почте (заказным письмом с уведомлением о вручении), при посещении налоговой инспекции по месту государственной регистрации или в «Личном кабинете» на официальном сайте. Федеральной налоговой службы Российской Федерации.

    Зная, как заполнить налоговый вычет 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку, можно обойтись без помощи специалистов. Как видите, это несложно. Главное, четко следовать данной инструкции и внимательно проверять введенные данные.

    Рейтинг
    ( Пока оценок нет )
    Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
    Статьи про российские законы, советы и решения проблем
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: